audience statistics BlackAudit

Since the beginning of the war, more than 2000 civilians have been killed by Russian missiles, according to official data. Help us protect Ukrainians from missiles - provide max military assisstance to Ukraine #Ukraine. #StandWithUkraine

В Германии закрыли 47 криптообменных пунктов, которые, по заявлением правоохранительных органов, использовались для отмывания денег. Правоохранители Германии получили данные о пользователях и транзакциях на этих обменниках, которые будут использовать для дальнейшего расследования. Вот только русскоязчных сервисов это тоже коснулось. При переходе на сайты русскоязычные пользователи автоматически перенаправляют на страницу Федерального ведомства уголовной полиции Германии, которая посвящена операции «Последний обмен». Обращение на русском языке адресовано аффилированным лицам шифровальщиков-вымогателей, владельцам ботнетов и поставщикам других услуг в даркнете, где последние информируются о конфискации серверов.@BlackAudit

Инфоцыганье сваливает в Дубайск, оставляя в России долги в десятки миллионов рублей. Самопровозглашенный эксперт Надин Серовски задолжала более 68 млн руб. Продавала всё - от похудения до разбора личности. Ценник полмиллиона. Главное теперь, распаковать свой кошелек, чтобы не повторить участь Блиновской.@BlackAudit

В Питере полиция разыскивает двух подозреваемых в орагнизации схемы по незаконному обналичиванию (мужчина 36 лет и женщина 45 лет). В течение последних четырех лет они обналичивали деньги клиентов, проведя Черех подконтрольные фирмы около 200 млн руб. С каждой суммы организаторы получали 15,5%, заработав порядка 29 млн руб за весь период. Обналичивание и получение денег происходило в нескольких точках горда. Злоумышленники скрылись, ведется розыск. Самая простая и банальная схема продолжает жить и пользоваться спросом у любителей опасных денег. И вряд ли это когда-нибудь прекратится.@BlackAudit

Общее правило ВНП гласит, что ВНП проводится по месту нахождения налогоплательщика. Но если у него нет возможности предоставить для этого помещение, проверка может пройти по месту нахождения инспекции (п.1 ст.89 НК РФ). Будет ли законным решение о проверке в таком случае? Если у налогоплательщика была возможность предоставить контролерам помещение, при этом проверка проводилась по месту нахождения ИФНС, это может стать поводом для отмены принятого по ее итогам решения, но только при наличии доказательств, что такой порядок проверки затронул имущественные интересы проверяемого, повлек возложение на него дополнительных обязанностей либо ограничил права или создал какие-то препятствия для осуществления деятельности. При этом если налогоплательщик не возражал относительно мета проведения проверки, вел активную переписку с ИФНС и предоставлял документы, получил право на предоставление возражений по акту, участвовал в рассмотрении материалов проверки и на представление объяснений по существу вменяемых нарушений. При таких обстоятельствах необоснованное проведение проверки по месту нахождения ИФНС не может рассматриваться как существенное нарушение процедуры и отмены решения не влечет. Тема достаточно скользкая. Советуем ознакомиться с постановлением АС Северо-Кавказского округа от 05.09.2024 № Ф08-6287/2024 по делу № АNaN. @BlackAudit

Криптовалютная биржа BingX подверглась хакерской атаке. Средства в размере $26 млн ушли с горячих кошельков. По неподвержденной информации речь может идти о сумме $45 млн и больше. Биржа приостановила вывод средств для безопасности и в течение 24 часов обещает восстановить функционал.@BlackAudit

Парадокс по Блиновской: долги по налогам худо-бедно гасятся (уже 230 млн руб погашено). Часть денег со счетов компании Блиновской, часть наличкой, которая была изъята при обысках, также продана валюта и квартира отца «королевы марафонов». Но её муж где-то нашел почти 50 млн руб для того, чтобы вручить их Эльману Пашаеву за сомнительную (для все адекватных и понимающих людей) услугу. Что-то мы не знаем про этому семейку, но догадываемся.@BlackAudit

До сих пор не все знают, что за непредоставление в срок налоговой декларации, по истечении 20 дней с момента оканчания срока подачи налоговики приостановят операции по счетам. При чем это решение о приостановлении операций по счетам может быть принято в течение 3х лет. Сумма штрафа за несвоевременное предоставление составляет 5% от суммы налога, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее подачи. Но не более 30% от суммы налога и не менее 1 тыс руб. Выучите как-то или запомните.@BlackAudit

Президент Литвы утвердил и передал в парламент законопроект о прекращении действия налогового соглашения с Россией. Согласно условиям соглашения, уведомление о прекращении его действия должно быть направлено не менее чем за 6 месяцев до окончания календарного года, чтобы прекращение действия соглашения вступило в силу с начала следующего календарного года. Таким образом, самое раннее, когда соглашение может быть официально прекращено, - это 1 января 2026 года.@BlackAudit

Между тем банки продолжают творить беспредел в плане 115-ФЗ. Клиенты банков всё чаще жалуются, что при блокировке карт/счетов и личных кабинетов, банки отказывают в закрытии счетов и переводе средств с них в другой банк, требуя предоставить документы. Чаще всего жалуются на ВТБ, который удерживает деньги клиентов, при этом рассмотрение документов затягивается, и клиенты получают отказ в разблокировке и выводе средств (в том числе зарплатные клиенты).@BlackAudit

Очередная схема мошенников. Под прицелом частные лица, которые продают свои вещи. Звонят под видом покупателей. Уточняют номер для перевода суммы за продаваемый товар и банк-получатель. Потом начинают уверять, что деньги переведены. И просят включить демонстрацию экрана, чтобы убедиться, что деньги действительно не поступали и смс от банка о зачислении не было. Если продавец включает демонстрацию экрана, то мошенники отправляют в моменте код-подтверждения для списания средств или доступа к онлайн-банку. Доли секунды достаточно чтобы инфорация была зафиксирована мошенниками, позволив им списать деньги и получить доступ к личному кабинету. Поэтому раз и навсегда запомните - никому и никогда не давайте доступ к демонстрации экрана, если не хотите стать жертвой обмана.@BlackAudit

Новый законопроект, направленный на борьбу с лудоманией. Банкам запретят переводы с кредитных карт на счета организаторов азартных игр. При этом полностью запретить использовать кредитные средства (потребительские кредиты) невозможно.@BlackAudit

Эльман Пашаев отправлен в СИЗО. И это его не единственная проблема с законом. Его послужной список включает в себя арест в 2018 году. Его подозревали в вымогательстве $230 тыс у создателя интернет-портала «Долги.ру» Павла Дашевского. Потом приговорили к одному году условно по статье «самоуправство». Далее дело Ефремова. Пашаева лишили лицензии. А причина - свидетели, которые дали ложные показания. В общей сложности Пашаева шесть раз лишали статуса адвоката. И вот уже в зоне СВО он встретился в Алексеем Блиновским. Вероятность того, что Пашаев сядет велика, учитывая его «заслуги».@BlackAudit

Так называемые пассивные руководители компаний, которые безразлично относятся к финансово-хозяйственной деятельности компании и не осуществляют должного контроля вполне могут быть привлечены к субсидиарной ответственности. Т.е. наказание будет не за, к примеру, вывод активов и совершение налоговых правонарушений, а за бездействие по смене руководителя, который причинил вред компании и кредиторам. Вот теперь думайте.@BlackAudit

Налогоплательщик РФ (компания) уплатил НДС по закону иностранного государства, так как услуги были приобретены и оказаны на территории иностранного государства. Может ли компания учесть в расходах при расчете налога на прибыль уплаченный НДС? Минфин четко разъяснил этот момент в письме от 23.07.2024 №03-07-13/1/68742: да, можно, такой НДС включается в состав прочих расходов, связанных с производством и реализацией. НДС, уплаченный по закону иностранного государства, уменьшает базу по налогу на прибыль (пп.49 п.1 ст.264 НК РФ).@BlackAudit

Арестован военным судом.@BlackAudit

До суда дошло дело, в котором налогоплательщик пытался обжаловать штраф за непредоставление информации по требованию налогового органа, так как инспекция не обосновала причины истребования документов, не указал на стороны договора и их правовой статус. Так вот. Налоговики имеют право запрашивать документы и информацию по конкретной сделке вне рамок налоговой проверки (уже писали об этом). В формате требования есть реквизит - основание его выставления и мероприятие налогового контроля, в рамках которого указанное требование выставлено. Отсутствие в требовании указания на проведение конкретного мероприятия налогового контроля НЕ свидельствует о его недействительности. Суд отклонил доводы налогоплательщика (постановление АС Поволжского округа от 05.08.2024 № Ф06-5260/2024 по делу № А12-24760/2023). И подобные споры в судах не редкость. Результат всегда в пользу налоговиков.@BlackAudit

Разбиваем выездные налоговые проверки (ВНП). Законно. Суммы большие, начало АКТ. Уплати налоги и живи без начислений спокойно. Все строго. Акт и Решение налогового органа строго сюда, договориться - @Ogun04

Только представьте: количество самозанятых уже больше 11 миллионов человек. Но не все они настоящие. Как всем известно, для «экономии» на налогах трудовые отношения часто подменяются договорами с самозанятыми. И налоговые органы очень легко это вычисляют. Так как сведения о доходах самозанятых поступают в ФНС России в режиме онлайн. Поэтому автоматизированный анализ очень легко позволяет вычислить «липовых» самозанятых. Естественно, такие организации сразу же получают информацию о выявленных признаках нарушений. И те, кто поумнее, сразу уточняют налоговые обязательства или предоставляют исчерпывающие пояснения по работе с самозанятыми. А остальных ждет налоговый контроль вплоть до ВНП и, как следствие, доначисления. Ну, ещё в суде поспорят по этому поводу. Ради правды стоит сказать, что многие уже поняли систему контроля таких трудовых отношений и доля тех, кто рискует и нарушает, значительно снижается (поумнели, наконец-то).@BlackAudit

В начале июля индийская криптобиржа WazirX подверглась взлому, были украдены активы на $235 млн. В начале сентября компания-владелец платформы заявила, что из-за катастрофического финансового положения, клиенты не имеют шансов на возврат активов. В этом обвинили Binance, которая, по словам комапнии-владельца, является фактическим владельцем платформы и управляет операциями. Binance не признает фактическое владение и отказывается нести ответственность. Вообще у Binance сложилась нехорошая тенденция - оказываться от всего и не нести ответственность ни за что. Аналогия с российскими пользователями, которые доверили Binance свои средства, но оказались обмануты. Биржа обещала перевести средства клиентов на другие биржи, но средства исчезли и их судьба до сих пор не известна. Речь о десятках миллионов долларов, которые, скорее всего, Binance попросту присвоила.@BlackAudit

В онлайн-торговле, в частности на маркетплейсах, растет число сомнительных операций. Маркетплейсы всё чаще сипользуют для обналичивания и разрыва транзитных цепочек. Всё больше ИП и компаний попадает под подозрение, транзакции проверяются через систему ЗСК. Усиление контроля происходит из-за использования сложных схем для обхода антиотмывочных процедур. Коммерсы, которые работают на маркетплейсах иногда закупают товары через серые схемы ввоза, такие как карго, где товары не проходят таможенную очистку и продаются без соответствующих документов. Это создает риск обвинений в контрабанде. Но иногда операции попадают под контроль ошибочно из-за того, что система ЗСК определяет законные операции как подозрительные. Чтобы проблем не было, необходимо сохранять все документы по сделкам.@BlackAudit

Эксклюзивно только до конца месяца осуществляем набор на выдачу материала 28.11.2024г. на следующие темы: 📍1. СХЕМАтика БН в Н - крипта, потери с учетом НДС 12%. Бугалтерия включена, поток транзаций, метод - периодичность. Оборот более 3 млрд/год. 📍2. Р2Р-схематика с большими оборотами в разной валюте. Без блокировок и «дропов». 📍3. Мощнейшее ПО для работы с ВТС, позволяющее получать прибыль более 0,5 в сутки. 📍4. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ денежных средств. 📍5. БЕЛЫЙ вычет! Стоимость 4.6 процента. Схематика, ведение бухгалтерии (впервые). 📍6. Эксклюзивный метод снятия доначисления при ВНП (впервые). ✅Набор ограничен. ❔Получить информацию - @Ogun04

По отмыванию денег Эльманом Пашаевым через его благотворительный фонд. Организация оказывала помощь молодежи и бойцам СВО. Пашаев продавал военным дроны, а оплату за них проводил через свой фонд как благотворительные взносы, чтобы не платить налоги. При этом выручка организации за 2023 год составила всего лишь 34 тыс руб. Теперь до 10 лет лишения свободы грозит аблакату.@BlackAudit

Очередное заблуждение: если чуть-чуть незаконно сэкономил на налогах - ничего не будет. Ещё как будет. Вот вам очередной пример. Чебоксары. 13 обвиняемых по ч.2 ст.159 УК РФ (мошенничество). Поддельные медицинские справки и декларации позволили получить 250 тыс руб налоговых вычетов. Теперь их судьбу решит суд. И таких случаев очень много. Придут за всеми без исключения.@BlackAudit

Не хотите добровольно, заставим через суд - так экономически значимые для страны компании перевозят в русские оффшоры. Один из крупнейших агрохолдингов России «Русагро» отказался от переезда с Кипра на остров Русский. Вынудили через суд. АС Московской области удовлетворил иск Минсельхоза России, требующий приостановления корпоративных прав Ros Agro Plc в отношении ее российской дочерней компании ПАО «Группа «Русагро». Теперь переезд холдинга будет осуществлен без согласия акционеров. При этом ещё весной основателя холдинга миллиардера Вадима Мошковича депутаты Госдумы требовали признать иноагентом (решение пока неизвестно). Долгие годы холдинг контролировался Мошковичем через кипрский офшор, а прибыли оседали на иностранных счетах - это было основным аргументом депутатов. Также поднимался вопрос о тайных компаньонах Мошковича и конечном бенефициаре. До сих пор неизвестно, кто владеет акциями «Русагро», находящимися в свободно обращении (20,3%). Имена акционеров и их доли будут зарегистрированы в реестре. А имена основных бенефициаров станут известны лишь тогда, когда компания пожелает раскрыть информацию.@BlackAudit

Достаточно часто ИФНС снимает расходы из-за ошибок в бухучете. Да, нарушение правил бухучета является основанием для административной и налоговой ответственности. Но никак не могут служить поводом для отказа в принятии документально подтвержденных расходов. И налоговикам необходимо доказать, что нарушение привело к неправильному определению доходов и расходов. Но лишь ссылаясь на нарушение положений бухучета, доначислить налог не могут (постановление АС Уральского округа от 06.03.2024 №Ф09-360/24 по делу №АNaN).@BlackAudit

Вот что поражает: Блиновские находятся уже и так, извините, в очень глубокой заднице. Но при этом продолжают попытки незаконными способами решить свои проблемы, загоняя себя ещё глубже. Чем закончится - приблизительно понятно. Итог увидим.@BlackAudit

Репутация аблаката Пашаева уничтожена. Его клиенты сообщают, что он брался выступать в роли «решалы» с помощью своих связей, но, получив деньги, сливался. Похоже, стоит ожидать множество эпизодов мошенничества. Плюсом Пашаева подозревают в отмывании денег через его же благотворительный фонд. Что касается суммы, переданной Пашаеву Блиновским, то речь идет о 45 млн руб.@BlackAudit

Как бы там ни было, но проблема фиктивной регистрации компаний продолжает набирать обороты. И масштабы проблемы с каждым днем увеличиваются. При этом, те, кто продает свои данные в большинстве осознают, что творят. А номиналы, как правило сталкиваются с серьёзными последствиями - многомиллионные долги, налоговые проблемы и уголовная ответственность. Самое печальное, что ради нескольких тысяч рублей люди готовы пожертвовать в том числе и своей свободой.@BlackAudit

Попытка бывшего адвоката Эльмана Пашаева заработать на деле семейства «королевы марафонов» Блиновской обернулась возбуждением уголовного дела по ч.4 ст.159 УК РФ «Мошенничество в особо крупном размере». Пашаев лично встретился с Алексеем Блиновским и за крупную сумму пообещал освободить парочку от уголовной ответственности. Деньги Пашаев получил. Бонусом уголовка. Экс-адвокат задержан. Когда уже прекратят верить в эти сказки, что таким образом можно решить подобные вопросы...?@BlackAudit

На сегодняшний день законодательсвом предусмотрен ряд факторов, которые в умелых руках служат законными способами оптимизации налогообложения: ⁃ организационно-правовая форма бизнеса; ⁃ режим налогообложения; ⁃ схема бухгалтерского и налогового учета, что отражает порядок формирования финансового результата, который подлежит налогообложению; ⁃ право на льготы; ⁃ выбор контрагента. Используя эти факторы, плюс знания законодательства федерального и местного уровней, знающие и умеющие люди идеально оптимизируют свой бизнес. Но не стоит забывать о тончайшей грани между оптимизацией и незаконными схемами.@BlackAudit